Nos services

Notre métier : la consolidation, en IFRS comme en normes françaises. Nous produisons vos comptes consolidés chez nous, ou nous renforçons vos équipes chez vous, avec une expertise reconnue du secteur bancaire.

Chez nous

Consolidation externalisée

Nous établissons vos comptes consolidés, en IFRS comme en normes françaises (règlement ANC 2020-01). Votre direction financière arbitre les options de clôture, nous prenons en charge la production.

Vous êtes concerné si

vous franchissez les seuils de consolidation ou accueillez un nouvel actionnaire ;
vous consolidez sur option, pour répondre à un besoin de financement (banques, investisseurs) ;
votre équipe comptable n'a pas le temps ou l'expertise pour consolider ;
la taille du groupe ne justifie pas un poste dédié ;
vous préparez vos premiers comptes consolidés audités ou une introduction en bourse.

Totale ou modulableToute la chaîne, ou seulement les étapes que vous choisissez de confier. Les tâches peuvent être ré-internalisées progressivement.
Progiciel de consolidation inclusNous mettons notre progiciel à votre disposition, sans surcoût, avec un dossier de clôture informatisé.
Documentation et transfert de compétencesChaque étape est documentée, vos équipes montent en compétence et l'audit légal est facilité.

Business cases

Création et externalisation d'un palier de consolidation IFRS Production des comptes consolidés en contexte de fast close Production de la plaquette annuelle des comptes consolidés

Préparation de la clôtureOptions de clôture, instructions de consolidation, périmètre.
Collecte des donnéesComptes sociaux et intragroupe, interface automatisée avec le progiciel.
RetraitementsGoodwill et PPA (IFRS 3), dépréciations (IAS 36), locations (IFRS 16), avantages au personnel (IAS 19), instruments financiers (IFRS 9).
AnalysesVariation des capitaux propres, impôts différés et preuve d'impôt, flux de trésorerie, endettement net, KPI.
RestitutionAnnexes et rapport de gestion, information sectorielle, slides comité d'audit, covenants bancaires, assistance à l'audit.

Chez vous

Renfort

Nos consolideurs rejoignent votre service consolidation ou controlling, sur vos outils et selon vos procédures, opérationnels dès le premier jour.

Vous êtes concerné si

un collaborateur doit être remplacé sans délai, au siège ou dans une filiale ;
un surcroît d'activité ponctuel : intégration d'une filiale, changement de progiciel ou de référentiel, réorganisation du service ;
vos cycles de reporting exigent des équipes dimensionnées : fast close, clôtures complexes.

Renfort de clôturePics de charge, arrêtés trimestriels et annuels, délais serrés.
Management de transitionTous profils, techniques ou managériaux, pour assurer la continuité de la fonction.
Opérations de périmètre et projetsEntrées et sorties de périmètre, fiabilisation de l'intragroupe, conduite de projets.

Le bon profil, rapidement. Nous analysons les compétences requises avant de proposer un consultant. Nos équipes maîtrisent les principaux progiciels du marché (SAP BFC, Oracle HFM, OneStream, Tagetik, Talentia, Cegid Conso) et travaillent couramment en environnement international.

Business cases

Renfort de l'équipe de consolidation lors des arrêtés Management de transition : responsable de la consolidation Opérations de périmètres

En appui

Conseil IFRS & projets

L'expertise technique qui accompagne nos missions ou répond à un besoin ponctuel : changement de référentiel, performance financière, formation de vos équipes.

Vous êtes concerné si

une levée de fonds, une introduction en bourse, un spin-off ou un carve-out exige des états IFRS et pro forma ;
vous voulez un avis technique en amont sur des options de clôture sensibles ou une nouvelle norme ;
vos données consolidées arrivent trop tard ou manquent d'axes d'analyse ;
votre consolidation statutaire doit devenir un outil de pilotage.

Passage aux IFRSDiagnostic des divergences, options de première application, chiffrage des retraitements, tableaux de passage, premiers états IFRS.
Veille et positions comptablesÉvolutions normatives (IFRS 18), opérations complexes : des positions documentées et défendables.
Outils de consolidationCahier des charges, choix du progiciel et de l'intégrateur, recette, reprise des historiques, conduite du changement.
Fast closeGoulets d'étranglement, qualité des reportings filiales, retraitements en filiale, planning et programme de travail.
Reporting et procéduresPlan de comptes, états d'analyse, KPI, normes comptables groupe, instructions de consolidation.
FormationDu débutant à l'expert : principes, périmètre complexe, impôts différés, flux de trésorerie, capitaux propres.

Business cases

Préparation à la première application d'IFRS 18 Déploiement d'un nouvel outil de consolidation Mise en place de la norme IFRS 16

Expertise sectorielle

Banque & assurance

Nous connaissons les spécificités du secteur et les exigences de ses superviseurs. Externalisation, renfort ou conseil : nos trois services s'appliquent aux établissements bancaires, aux assureurs et aux sociétés de financement.

Consolidation statutaire et prudentiellePérimètres statutaire et prudentiel, production des fonds propres.
Reporting réglementaireFINREP, COREP, Pilier 3, CBCR.
Opérations spécifiquesTitrisation, appurement des suspens, crédit-bail, affacturage.

Business cases

Production des fonds propres bancaires : consolidation prudentielle Reporting FINREP Titrisation des créances

Notre façon de travailler

Double compétenceMétier et systèmes d'information : nous couvrons tout le processus d'établissement des comptes consolidés.

Méthode éprouvéeCollecte, traitement, analyse, restitution : chaque étape est documentée et transmise à vos équipes.

Veille permanenteNormes françaises et IFRS : nos consultants sont formés tout au long de l'année.

Outils maîtrisésNous travaillons sur les principaux progiciels du marché et tenons compte de leurs contraintes.

Tous secteurs, toutes tailles. Industrie, immobilier, distribution, services, private equity : nous accompagnons les PME comme les grands groupes, français et internationaux.